'600·300'만 기억하면 148만원 돌려받는 연금저축·IRP 절세 공식

'600·300'만 기억하면 148만원 돌려받는 연금저축·IRP 절세 공식

'600·300'만 기억하면 148만원 돌려받는 연금저축·IRP 절세 공식

여러분, 매년 연말마다 연금저축·IRP 검색창만 들여다보며 “뭐가 얼마까지였지…?” 하면서 머리 싸매본 경험 있으시죠?

안녕하세요 여러분! 요즘 연말정산 준비 때문에 머릿속이 복잡해지는 시기잖아요. 저도 작년에 ‘600·300 공식’을 늦게 알아서 괜히 손해 본 느낌에 며칠 동안 찜찜했었거든요. 그래서 올해는 제 주변 사람들까지 제대로 챙기자는 마음으로, 연금저축·IRP·ISA를 헷갈리지 않게 정리한 정보를 준비해봤어요. 커피 한 잔 마시면서 따라오기만 해도 절세 준비 끝낼 수 있게 편하게 풀어볼게요.

목차

연금저축 600·IRP 300 공식이 진짜 중요한 이유 세액공제 구조와 환급액 계산법(148만·118만원) 연금저축→IRP→ISA 순서가 정답인 이유 IRP만의 ‘30% 룰’ 제대로 이해하기 ISA 2000만원 한도 & 3년 룰 핵심 정리 연말정산 완성 체크리스트(총정리)

연금저축 600·IRP 300 공식이 진짜 중요한 이유

연금저축 600·IRP 300 공식이 진짜 중요한 이유

많은 분들이 세액공제를 받기 위해 연금저축과 IRP에 돈을 넣지만, ‘얼마를 어디에 넣어야 가장 유리한가’는 잘 모르곤 해요. 그런데 사실 공식은 굉장히 간단합니다. 바로 연금저축 600만원 + IRP 300만원, 총 900만원! 이 조합이 절세 효율을 극대화하는 핵심 공식이에요. 왜 연금저축을 먼저 600만원 채워야 하느냐면, 연금저축은 IRP와 달리 중도 인출이 가능하기 때문이에요. 갑자기 병원비나 전·월세 보증금 같은 급한 일이 생기면 연금저축은 원금 한도 내에서 인출할 수 있지만 IRP는 사실상 불가능해요. ‘유연성’ 차이가 큰 셈이죠. 그래서 같은 900만원을 넣더라도, 600은 연금저축에, 300은 IRP에 넣는 것이 가장 현명한 구조가 됩니다.

세액공제 구조와 환급액 계산법(148만·118만원)

세액공제 구조와 환급액 계산법(148만·118만원)

연말정산에서 연금저축과 IRP는 ‘돈을 돌려받는’ 구조예요. 많은 직장인들이 헷갈리는 부분이 바로 공제율인데요, 연봉 5500만원 이하라면 16.5%, 초과하면 13.2%가 적용돼요. 예를 들어 연봉 5500만원 이하인 직장인이 연금저축에 600만원을 넣으면 99만원을 환급받고, IRP 300만원까지 합쳐 총 900만원을 불입하면 총 148만5000원을 돌려받아요. 연봉이 5500만원을 넘는다면 환급액은 118만8000원이 됩니다. 이게 바로 ‘600·300만 기억하면 된다’는 이유죠.

구분	연봉 5500 이하	연봉 5500 초과
연금저축 600만원 환급액	99만원	79만2000원
IRP 300만원 환급액	49만5000원	39만6000원
총 900만원 환급액	148만5000원	118만8000원

연금저축→IRP→ISA 순서가 정답인 이유

연금저축→IRP→ISA 순서가 정답인 이유

연금 계좌는 순서를 잘못 잡으면 절세 효과가 크게 떨어질 수 있어요. ‘연금저축 → IRP → ISA’ 순서가 정답인 이유는 각각 혜택의 성격이 다르기 때문이에요. 연금저축과 IRP는 세금을 ‘돌려받는 구조’라 먼저 채우는 게 유리하고, ISA는 세금을 ‘덜 내는 구조’라 그 다음이 맞습니다. 아래 리스트로 쉽게 정리해볼게요.

• 연금저축: 중도 인출 가능 → 먼저 600만원 채우기
• IRP: 중도 인출 불가 → 300만원까지만 채우기
• ISA: 비과세 + 분리과세 → 연금 계좌 다음에 채우기

IRP만의 ‘30% 룰’ 제대로 이해하기

IRP만의 ‘30% 룰’ 제대로 이해하기

IRP(개인형퇴직연금)는 연금저축과는 성격이 꽤 달라요. 특히 가장 많이 헷갈리는 부분이 바로 ‘위험자산 70% 제한’, 즉 흔히 말하는 IRP의 ‘30% 룰’입니다. IRP는 노후 대비를 기본전제로 만든 제도라 지나치게 공격적인 투자를 방지하도록 설계되어 있어요. 전체 자산의 30%는 반드시 예금, 채권, MMF 등 안전자산으로 구성해야 하고, 위험자산은 최대 70%까지만 담을 수 있어요. 연금저축에서는 주식 100%도 가능하지만 IRP는 구조적으로 불가능한 이유가 바로 이것이죠. 이 때문에 연금저축은 공격적인 투자, IRP는 안정적인 자산 배분이라는 성격이 자연스럽게 만들어집니다.

ISA 2000만원 한도 & 3년 룰 핵심 정리

ISA 계좌는 ‘세금을 덜 내는’ 구조라 연금저축·IRP보다 뒤에 고려하면 좋아요. 손익통산 후 200만원까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세라는 장점이 있죠. 의무 유지기간은 3년이며, 3년만 채우면 해지하더라도 절세 혜택은 그대로 적용됩니다. 또한 ISA → 연금계좌 전환 시 전환 금액의 10%에 대해 추가 세액공제를 받을 수 있다는 점도 매우 매력적이에요. 이를 명확하게 이해하도록 아래 표로 깔끔하게 정리해봤어요.

항목	내용
연간 납입 한도	2000만원 (5년 총 1억원)
비과세 혜택	손익통산 후 200만원까지 비과세
분리과세	200만원 초과 수익 9.9%
의무 유지기간	3년 이상 유지 시 혜택 유지
연금계좌 전환 혜택	전환금액의 10% 추가 세액공제

연말정산 완성 체크리스트(총정리)

연말정산 완성 체크리스트

마무리하기 전에 이번 절세 전략을 깔끔하게 정리해볼게요. 아래 체크리스트만 기억하면 적어도 연말정산에서 손해 볼 일은 절대 없습니다. 실제로 제 주변 직장인 친구들도 이 리스트만 저장해두고 매년 혜택을 제대로 챙기고 있어요.

• 연금저축 600만원 먼저 채우기
• IRP는 300만원까지만 불입
• IRP 자산 구성은 최소 30% 안전자산
• ISA는 2000만원 한도 + 3년 유지
• ISA → 연금계좌 전환 시 10% 세액공제 추가

Q 연금저축과 IRP 둘 중 하나만 해도 세액공제가 되나요?

네, 둘 중 하나만 가입해도 세액공제는 받을 수 있어요. 하지만 연금저축·IRP를 합산해 900만원까지 공제받을 수 있기 때문에 두 계좌를 함께 활용해야 최대 절세 혜택을 누릴 수 있습니다.

Q 연봉이 5500만원을 넘으면 세액공제 효과가 줄어드나요?

공제율이 16.5%에서 13.2%로 낮아지긴 하지만 절세 효과는 여전히 큽니다. 900만원 납입 시 118만8000원을 돌려받는 만큼 연봉이 높다고 해서 불리한 상품은 아니에요.

Q IRP는 왜 중도 인출이 어렵나요?

IRP는 퇴직 이후를 대비하기 위한 제도라서 중도 인출을 강하게 제한해요. 해지하거나 인출하려면 퇴직, 사고, 질병 등 매우 제한적인 사유가 필요합니다. 그렇기 때문에 연금저축 600 → IRP 300 순서가 중요해요.

Q ISA 계좌는 꼭 3년 동안 유지해야 하나요?

네, 3년은 의무 유지기간이에요. 3년 이전에 해지하면 비과세 혜택을 받을 수 없지만, 3년만 채우면 이후에는 바로 해지해도 절세 혜택이 유지되기 때문에 크게 부담스럽지 않아요.

Q ISA → 연금계좌 전환 시 무조건 이득인가요?

전환 금액의 10%에 대해 세액공제를 받을 수 있어 유리한 경우가 많지만, 연금계좌는 중도 인출 제한이 있기 때문에 자금 유동성이 필요한 상황이라면 신중하게 결정하는 것이 좋습니다.

Q 연금저축·IRP·ISA 중 무엇부터 가입하는 것이 좋나요?

첫 번째는 연금저축(600만원), 두 번째는 IRP(300만원), 세 번째는 ISA(2000만원)입니다. 이 순서가 절세 효율을 극대화하는 공식이며 대부분의 재테크 전문가들이 동일하게 추천하고 있어요.

5. ISA 계좌: 2000만원 한도와 3년 의무 유지 핵심 💎

ISA로 완성하는 절세 전략

ISA 계좌는 ‘세금을 덜 내는’ 구조라 연금저축·IRP보다 뒤에 고려하면 좋아요. 손익통산 후 **200만원까지 비과세** (서민형은 400만원), 초과분에 대해서는 **9.9% 분리과세**라는 강력한 절세 장점이 있죠. 의무 유지기간은 **3년**이며, 3년만 채우면 해지하더라도 절세 혜택은 그대로 적용됩니다. 또한 ISA에서 발생한 수익을 연금계좌(연금저축/IRP)로 전환할 경우, 전환 금액의 **10%에 대해 추가 세액공제**를 받을 수 있어 '세액공제 → 비과세 → 추가 세액공제'로 이어지는 완벽한 절세 루트를 완성합니다. 이를 명확하게 이해하도록 아래 표로 깔끔하게 정리해봤어요.

항목	내용
연간 납입 한도	**2,000만원** (5년 총 1억원)
비과세 혜택	손익통산 후 **200만원까지 비과세** (서민형 400만원)
분리과세	200만원 초과 수익 **9.9% 분리과세**
의무 유지기간	**3년** 이상 유지 시 혜택 유지
연금계좌 전환 혜택	전환금액의 **10% 추가 세액공제** (최대 300만원)